СЛОН-ЭЛЕКТРОНИКС
Большие возможности
для малого бизнеса
Жалоба. Отзыв по качеству
Похвалить! Отзыв по качеству
+7 (343) 302-26-28
+7 (861) 213-94-33
Заказ обратного звонка
Согласно 54-ФЗ вся контрольно-кассовая техника должна передавать данные о чеках "онлайн" в ИФНС через Оператора Фискальных Данных.
1 июля 2021 года - заключительный этап перехода на онлайн-кассы: переходит сфера услуг без сотрудников.
Остальные уже сейчас обязаны использовать онлайн-кассы.
Кто и когда должен перейти на Онлайн-кассы: отвечаем на самые острые вопросы.
С 1 сентября 2016 года
С 1 февраля 2017 года
С 1 июля 2017 года
Прекращение применения ККТ по старому порядку. Кассы с ЭКЛЗ больше не легитимны.
С 1 июля 2018 года
С 1 июля 2018 года обязаны установить онлайн-кассу из списка тех, кто ранее не был обязан применять ККТ:
С 1 июля 2019 года
С 1 июля 2019 года обязаны установить онлайн-кассу из списка тех, кто ранее не был обязан применять ККТ:
С 1 июля 2020 года
С 1 июля 2020 года будут обязаны установить онлайн-кассы:
* ЖКХ, ТСЖ и общественный транспорт обязаны применять онлайн-кассу с 1 июля 2019 года. Но для них был введен мораторий на штрафы до 1 октября 2020 года (№ 171-ФЗ от 3 июля 2019 года).
С 1 июля 2021 года
С 1 июля 2021 года обязаны установить онлайн-кассу ИП без наемных работников, которые продают товары собственного производства, выполняют работы или оказывают услуги.
онлайн-касса. фискальный накопитель. офд
Фискальный Накопитель 15 или 36 мес. Как выбрать?
Использовать "не тот" ФН - это нарушение?
ФФД 1.0, 1.05, 1.1. что это?
ФН версия 1.0 или 1.1. В чем разница?
Как вернуть 18 000 рублей за кассу?
Кто и в какие сроки должен поставить онлайн-кассу?
Кому можно не ставить онлайн-кассу?
если на кассе нет интернета?
Как сделать возврат по кассе?
Чек коррекции. Когда применять?
В каких случаях можно использовать удаленную кассу?
онлайн-касса в интернет-магазине
онлайн-касса в ЖКХ и тсж
онлайн-касса при расчетах в транспорте
Контрольно-кассовая техника (ККТ или онлайн-касса) - это ЭВМ, иные компьютерные устройства и их комплексы, формирующие электронные документы со сведениями о расчетах, обеспечивающие запись таких сведений в фискальные накопители и их передачу в налоговые органы через оператора фискальных данных, а также печать документов с этими сведениями на бумажных носителях в виде кассовых чеков.
Фискальный накопитель (сокращенно ФН) - это небольшое криптографическое устройство.
ФН является обязательным элементом для работы онлайн-кассы. ФН вставляется внутрь корпуса онлайн-кассы.
В соответствии с 54-ФЗ все кассы должны хранить и передавать данные по чекам в налоговую. Этой передачей занимаются специальные организации - Операторы Фискальных Данных (ОФД).
ФН согласно 54-ФЗ:
Онлайн-кассы пришли на смену старым ККТ с ЭКЛЗ.
Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа"
Фискальные накопители подразделяются на 2 вида по сроку их замены: на 15 месяцев и 36 месяцев.
Какой ФН приобрести зависит от:
ФН на 15 мес. обязаны применять:
Организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие торговлю подакцизным товаром:
ФН на 36 мес. обязаны применять:
Если вы используете спецрежим, например, ЕНВД, но продаете акцизный товар, вы обязаны использовать ФН на 15 мес.
Могут выбрать какой ФН использовать, на 15 мес. или 36 мес.:
*ФН на 15 месяцев пришли на замену ФН 13 месяцев в связи с переходом на новый формат фискальных данных (ФФД). Для ФН 15 месяцев применяются правила, как для ФН 13 месяцев.
Запросить цену ФН
Фискальные накопители подразделяются на 2 вида по сроку их замены: на 15 месяцев и 36 месяцев.
Какой ФН приобрести зависит от:
Ч.4 ст.14.5 КоАП РФ предусматривает ответственность для тех, кто применяет ФН с иным сроком действия: штраф от 1500 до 3000 рублей для должностных лиц (и ИП) и от 5000 до 10000 рублей для юридических.
Но! Обратите внимание на пункт "сезонный храктер работы". В законе никак не регламентируется "сезонность", поэтому при необходимости любой бизнес может использовать ФН на 15 мес., обосновав это "сезонностью своей торговли".
Тем не менее с точки зрения экономии ФН на 36 мес. - более выгодный для предпринимателей.
*ФН на 15 месяцев пришли на замену ФН 13 месяцев в связи с переходом на новый формат фискальных данных (ФФД). Для ФН 15 месяцев применяются правила, как для ФН 13 месяцев.
ФФД - это формат фискальных данных. Форматы утверждены законодательно.
На старте реформы действовал только ФФД 1.0. Формат 1.0 был легитимен только до 1 января 2019 года.
В формат 1.05 добавлены такие операции: аванс, предоплата, кредит. ФФД 1.05 можно использовать пока не закончится срок действия ФН. А далее - перейти на действующий формат ФФД.
ФФД 1.1 действует с 1 июля 2019 года.
26 декабря 2019 года опубликован приказ MMB-7-20/434@ «О внесении изменений в приложение №2» к приказу Федеральной Налоговой Службы от 21.03.2017 N ММВ-7-20/229@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию».
Изменения в ФФД с 1 марта 2020 года:
ФН 1.0 и 1.1 отличаются:
ФН 1.0
ФН 1.0 поддерживает форматы фискальных документов ФФД 1.0 и 1.05. Период работы ограничен 13 или 36 месяцами.
ФН 1.1
ФН поддерживает форматы фискальных документов ФФД 1.0, 1.05 и 1.1. В наличии ФН сроком на 15 или 36 месяцев.
Формат ФФД 1.0 был легитимен только до 01.01.2019 (Приказ ФНС). С 1 января 2019 года все должны были обновить свои кассы до нового формата.
Запросить цену ФН
Согласно Федеральный закон №349-ФЗ от 27.11.2017 г. предприниматели могут получить налоговый вычет 18 000 рублей на каждоую кассу.
Цель законопроекта – облегчить финансовую нагрузку для тех предпринимателей, которые выполнили требования законодательства в срок.
Как получить налоговый вычет при покупке онлайн-кассы?
Налоговый вычет получили предприниматели, которые приобрели ККТ и поставили на учет в ФНС в 2018 и 2019 году.
Для тех, кто покупает кассу в 2020 году, вычет на кассу не предусмотрен.
1 июля 2017 года:
1 июля 2018 года:
1 июля 2019 года:
1 июля 2020 года:
1 июля 2021 года:
От применения онлайн-касс освобождены самозанятые.
Самозанятые регистрируются в ФНС через приложение "Мой налог" (не путать с ИП без сотрудников!). Самозанятые выписывают онлайн-чеки через приложение и там же платят налоги.
А также:
А также:
Это положение не распространяется на организации и ИП, которые используют для расчетов автоматические устройства, а также осуществляют торговлю подакцизными товарами или товарами, подлежащими обязательной маркировке.
Расхождение реальных продаж с переданными в ФНС данными равносильно подаче заведомо ложной налоговой декларации. Поэтому наличие интернета и вопрос, что делать, когда интернет пропал на точке - один из главных вопросов, волнующих предпринимателей.
Допускается расхождение между реальным временем расчета и передачей онлайн-чека оператору фискальных данных в 5 минут.
В случае отсутствия Интернета касса хранит у себя все не переданные чеки и при возобновлении связи снова начинает их передавать.
Общая рекомендация - не допускать, чтобы чеки не отправлялись в ОФД дольше 24 часов с момента осуществления расчета с покупателем.
В настоящее время налоговые органы лояльно относятся к таким нарушениям.
Но! Фискальный накопитель без передачи данных проработает 30 дней, затем устройство будет заблокировано!
Обычно онлайн-касса сообщает сообщает кассиру о том, что есть неотправленные чеки, и выдает предупреждение. Внимательно отнеситесь к таким сообщениям и незамедлительно принимайте меры.
Также информацию по отправленным и неотправленным чекам, а также другую полезную статистику вы можете посмотреть в Личном кабинете ОФД.
Запросить цену ФН
При возврате кассир принимает товар, выбивает чек с признаком расчета "Возврат прихода", где указывает наименование и количество возвращенного. После покупателю выдают чек и деньги из ящика ККТ.
В итоге отчет о закрытии смены в день возврата будет сформирован с учетом выданной суммы. Закон 54-ФЗ не требует выписывать еще и РКО, если человек вернулся с товаром не в день покупки. Таким образом, теперь не важно, вернул покупатель товар в день покупки или позже.
Кассир не должен забирать у покупателя чек на возвращенный товар, так как по Закону о защите прав потребителей у человека вообще может не быть первичного чека. Но чек с признаком расчета "Возврат прихода" кассир обязательно выдает покупателю. Иначе возможен штраф: до 10 000 руб. на организацию и до 2 000 руб. нна директора. Если ККТ при возврате не применить, наказание будет еще суровее.
Также под каждый чек с признаком расчета "Возврат прихода" необходимо брать у покупателя заявление о возврате.
Кассовый чек (БСО) коррекции – чек, который формируется при выполнении корректировки расчетов, произведенных ранее. Он должен быть сформирован не позднее отчета о закрытии смены (п. 4 ст. 4.3 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ).
Чек коррекции применяется в случае:
Порядок исправления зависит от вида ошибки и от ФФД.
Различаются два вида ошибок:
Корректировку расчета можно произвести с применением любой единицы ККТ, а не только с помощью той, которая не была применена (либо при применении которой совершен некорректный расчет).
Что касается освобождения от административной ответственности по ч. 2, 4 ст. 14.5 КоАП РФ, то по общему правилу налогоплательщик может ее избежать, если письменно заявит о нарушении в налоговую и добровольно исполнит соответствующую обязанность до вынесения постановления (т.е. оформит чек коррекции или иным образом скорректирует расчет).
При этом должны соблюдаться в совокупности условия (примечание к ст. 14.5 КоАП РФ):
Когда можно применять удаленную онлайн-кассу:
В случае использования удаленной онлайн-кассы вы можете:
Использовать удаленную онлайн-кассу - право, но не обязанность. Вы можете использовать обычную онлайн-кассу в месте расчета.
Закон № 192-ФЗ от 03.07.18 внес поправки в Федеральный закон от 22.05.03 № 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа".
Согласно поправкам теперь четко оговорено, как и в какой срок интернет-магазины обязаны выбить и передать чек покупателю.
Если дистанционно оплаченный товар доставляют сегодня, чек покупатель получает сегодня, если покупку доставят завтра – завтра.
Направить чек покупателю можно несколькими способами:
Клиент оформил заказ на сайте и оплатил его. Отсутствует физический контакт покупателя и продавца.
В этом случае можно сделать интеграцию вашего сайта или платежного агрегатора с онлайн-кассой. И при совершении оплаты касса в автоматическом режиме сама направит чек на указанные реквизиты в электронном виде.
Согласно поправкам – допускается оформить чек на следующий рабочий день после поступления денег в электронном виде.
И если количество таких операций не очень большое, то вам надо подумать над экономической целесообразностью такой интеграции. Вполне возможно вполне обойтись обычной онлайн-кассой, на которой ваш сотрудник будет пробивать чеки на следующий рабочий день после поступления платежей на сайте. Эту же онлайн-кассу можно использовать в пункте самовывоза или оффлайн магазине.
Клиент оформил заказ и предусмотрена доставка или самовывоз – любой контакт клиента и продавца.
В этом случае – чек должен быть оформлен не позднее момента передачи товара.
Согласно поправкам допускается сформировать чек перед отправкой курьера. Главное, чтобы не позднее следующего рабочего дня после поступления денег (если заказ был оплачен картой, например).
В этом случае также можно обойтись обычной онлайн-кассой, которая находится в офисе (в пункте самовывоза или оффлайн магазине).Закон № 192-ФЗ от 03.07.18 (поправки в Федеральный закон от 22.05.03 № 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа")
Особенности применения ККТ при оплате услуг ЖКХ
Сформировать чек по кассе должен тот, кому приходят деньги. Если договор заключен между потребителем услуг и ресурсонабжающей компанией, то ККТ применяется.
ККТ не нужна, если деньги получает ТСЖ. Прием в кассу ТСЖ взносов от членов ТСЖ для целей деятельности ТСЖ не относится к расчетам для целей 54-ФЗ и не требует применения ККТ (Письмо Минфина РФ от 25.05.2018 № 03-01-15/35605).
Но! Применять ККТ необходимо, если у ТСЖ есть расчеты с потребителями не только для оплаты коммунальных услуг, содержания жилого помещения и капитального ремонта (например, прием оплаты за услуги электрика, слесаря, охраны, ремонт и т.п.)
Сроки формирования чеков в сфере ЖКХ
Если расчеты осуществляются дистанционно (отсутствует непосредственный контакт клиента и пользователя ККТ), у организации есть срок 5 дней с момента поступления денег на расчетный счет, чтобы сформировать кассовый чек и передать его в ФНС через Оператора Фискальных Данных.
При осуществлении расчетов в виде зачета или возврата предварительной оплаты и (или) авансов, ранее внесенных физическими лицами за услуги в сфере ЖКХ (включая услуги ресурсоснабжающих организаций), пользователем ККТ может быть сформирован один кассовый чек (бланк строгой отчетности), содержащий сведения обо всех таких расчетах, совершенных за расчетный период, не превышающий календарного месяца или установленный законодательством Российской Федерации (но не позднее 10 календарных дней, следующих за днем окончания расчетного периода), без выдачи (направления) кассового чека (бланка строгой отчетности) клиенту (абзац первый п. 2.1 ст. 1.2 Закона № 54-ФЗ в редакции Федерального закона от 06.06.2019 № 129-ФЗ).
ЖКХ при получении оплаты за коммунальные услуги безналичным способом не обязаны печатать чек или передавать его в электронном виде потребителю.
Обязанность возникает только по письменному запросу от потребителя услуг. Причем такой запрос должен быть не позднее 3 месяцев со дня формирования соответствующего кассового чека . В случае получения письменного запроса у организации есть 5 рабочих дней для передачи клиенту чека на бумаге или в электронном виде (наименование услуги, дата и сумма расчета).
Бесплатная консультация:
Скачать текст Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" можно здесь
Скачать текст Федерального закона № 261-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" можно здесь
Скачать текст Федерального закона № 171-ФЗ "О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции" (в редакции от 03.07.2016, с изменениями и дополнениями, вступившими в силу с 04.08.2016) можно здесь
Скачать Письмо ФСРАР с разъяснениями по применению ККТ при реализации в розницу алкогольной продукции можно здесь
Скачать текст решения Правительства по предоставлению налогового вычета на модернизацию кассы можно здесь
Скачать Письмо Минфина №03-01-15/33121 от 30.05.2017 по вопросу административной ответственности за неприменение ККТ можно здесь
Скачать Письмо ФНС №ЕД-4-20/9679@ от 23.05.2017 по вопросу использовании фискальных накопителей со сроком действия ключа фискального признака 13 месяцев налогоплательщиками, применяющими специальные налоговые режимы можно здесь
РАБОТА БЕЗ ОНЛАЙН -КАССЫ
Юридические лица - 75-100% от выручки, но не менее 30 000 рублей
ИП и должностные лица - 25-50% от выручки
Повторное нарушение и выручка за оба раза более 1 млн. рублей
Юридические лица - закрытие магазина на срок до 3-х месяцев
ИП и должностные лица - дисквалификация на 1-2 года
Касса не соответствует 54ФЗ.
Например, неправильно подобран фискальный накопитель
Юридические лица - 5 000 - 10 000 рублей
ИП и должностные лица - 1 500 - 3 000 рублей или предупреждение
Не выдан чек покупателю: электронный или бумажный
Юридические лица - 10 000 рублей или предупреждение
ИП и должностные лица - 2 000 рублей или предупреждение
Не предоставление документов по требованию ФНС
Юридические лица - 5 000 - 10 000 рублей или предупреждение
ИП и должностные лица - 1 500 - 3 000 рублей или предупреждение
Бесплатная консультация:
Регистрация ККТ
КАК БЫЛО
ПО НОВОМУ ПОРЯДКУ ФЗ-54
Владелец ККТ обязательно должен был заключить договор с ЦТО (Центром технического обслуживания).
Владелец ККТ заполнял бумажное заявление. Надо было прийти в ФНС вместе с кассой. ККТ фискализировалась, владельцу выдавали карточку о регистрации ККМ.
Только после этого ККТ можно было использовать.
Владелец ККТ может выбрать: заполнить бумажное заявление или электронное.
При электронной регистрации регистрация ККТ в ФНС происходит онлайн через Личный кабинет. Без "походов" в налоговую!
Более того заключать договор с ЦТО теперь не обязательно!
ПРИМЕНЕНИЕ ККТ
КАК БЫЛО
ПО НОВОМУ ПОРЯДКУ ФЗ-54
Информация о расчетах передавалась в налоговую в виде фискальных отчетов после снятия ЭКЛЗ.
Часть предприятий и предпринимателей была освобождена от применения ККТ.
Предприятия, оказывающие услуги, выдавали бланки строгой отчетности (БСО).
Сейчас ККТ передает информацию о расчетах с покупателями в налоговую в режиме онлайн через Оператора Фискальных Данных (ОФД).
В случае безналичных расчетов (при оплате через банкомат, в банке наличными или переводе с расчетного счета) могут не использовать онлайн-кассу:
Вне зависимости от типа оплаты не использовать кассу можно будет при:
кассовый чек
КАК БЫЛО
ПО НОВОМУ ПОРЯДКУ ФЗ-54
Чек выдавался покупателю в бумажном виде.
Покупатель может получить чек как в бумажном, так и в электронном виде.
При расчетах в сети интернет, если отсутствует физический контакт покупателя с продавцом, покупателю отправляется чек в электронном виде на номер телефона или по электронной почте.
Организации, которым не нужно формировать отдельный чек (или бланк строгой отчетности) каждому покупателю на возврат или расчет аванса или предоплаты:
Период формирования данного чека - до 10 календарных дней.
ЭКЛЗ
КАК БЫЛО
ПО НОВОМУ ПОРЯДКУ ФЗ-54
Необходимо было заменять блок ЭКЛЗ каждые 13 месяцев.
Сейчас вместо ЭКЛЗ теперь - Фискальный накопитель (ФН). ФН бывают двух видов: 15 мес. и 36 мес.
Замена фискального накопителя (ФН) каждые 15 месяцев. Для малого бизнеса (УСН, ЕНВД или патент) и сферы услуг - каждые 36 месяцев.
12
лет опыт работы с розницей
2000
касс на обслуживании
365
дней в году 24/7 мы на связи
СЛОН-ЭЛЕКТРОНИКС
Большие возможности
для малого бизнеса
ИНН 663004483856 ОГРНИП 310665821100019 ОКПО 0173445136
+7 (343) 302-26-28
+7 (861) 213-94-33
Отдел продаж welcome@slon-e.ru
Франшиза и работа с сетями retail@slon-e.ru
Работа с партнёрами partner@slon-e.ru
Отдел качества otk@slon-e.ru
Информация на сайте является ознакомительной, технические характеристики товаров могут отличаться от указанных на сайте. Не является публичной офертой.
Copyright © ООО Слон-Электроникс, 2016-2020. На рынке IT-решений с 2007 года
СОГЛАСИЕ НА ОБРАБОТКУ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ КЛИЕНТОВ-ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
Пользователь, оставляя заявку на интернет-сайте https://slon-e.ru, принимает настоящее Согласие на обработку персональных данных (далее – Согласие). Действуя свободно, своей волей и в своем интересе, а также подтверждая свою дееспособность, Пользователь дает свое согласие ООО Слон-Электроникс (ИНН 6670384603, юридический адрес: 620075, г. Екатеринбург, ул. Шарташская, д. 19, оф. 420) на обработку своих персональных данных со следующими условиями:
Данный сайт использует Cookie
Редактируемый текст